⑴ 2021年度個稅匯算清繳，這些坑別跳，少交冤枉錢，還可能有退稅紅包
2021年度個稅匯算清繳到6月30日，還有一周左右就結束了，大部分人已經按要求完成了匯算，還沒有完成的也要抓緊時間完成了。根據本人的經驗，個稅匯算清繳有填錯一次性獎金計稅方式、專項附加扣除信息填報有誤等坑，導致多扣個稅，交了一筆「冤枉錢」，咋回事呢，我來介紹一下。
一、一次性獎金方式選錯，導致多繳稅
在個稅APP進行匯算清繳時，在確認年度應納稅所得時，會出現一次性獎金需要確認的提示。這個該如何選擇呢？一般來說，系統默認並入綜合所得計稅。但是，如果一次性獎金除以12適用的稅率，低於年度綜合所得稅率就選單獨計稅，如果高於年度綜合所得稅率，就算合並計稅。可以在個稅APP把兩種計稅方式都選一下，比較一下計算結果，看一下那種方式補稅多，不需要補稅或少補稅的優先選擇。
在一個納稅年度內，對每一個納稅人，全年一次性獎金單獨計稅辦法只允許採用一次，也就是說，如果納稅人存在多筆全年一次性獎金，僅可選擇一筆金額最高的全年一次性獎金單獨計稅，其餘可並入當年度綜合所得進行年度匯算申報，這樣對個人來說是最合適的。
二、沒核對專項附加扣除信息，導致多扣稅
在實踐中，有兩類信息容易填錯。一是子女教育信息時間沒連續申報。比如2021年度子女高中畢業需要上大學，當前受教育時間開始時間填為2021年9月，因為1-8月每月教育信息，系統裡面沒有，導致專項附加扣除少了8千，需要多補不少稅。開始時間實際應該從2021年1月開始填，當前受教育截止時間可以填到畢業的時間，比如2025年7月。二是租房轉房貸的中間時間沒有連續，導致專項附加扣除少抵稅。如果租房變更為首套房房貸，可以分兩個時間段填寫。一段寫租房相關信息，一段接著寫房貸的信息，月份要連續，這樣兩個附加扣除可連續享受，就可以都能抵稅了。
三、大病扣除及慈善捐贈沒申報
按稅法規定，因為大病醫療產生的個人自付費用可以抵扣個稅。 2021年度內，納稅人發生的與基本醫保相關的醫葯費用支出，扣除醫保報銷後醫保目錄范圍內的個人自付部分，累計超過15000元的部分，由納稅人在辦理年度匯算時，在80000元限額內據實扣除。納稅人發生的醫葯費用支出可以選擇由本人或其配偶一方扣除，未成年子女發生的醫葯費用支出可以選擇由其父母一方扣除。如果發生醫療自付費用較多的，可以依法抵扣不少個稅，有效減輕工人負擔。
慈善捐贈也可以申請抵扣個稅。個人通過中華人民共和國境內公益性社會組織、縣級以上人民政府及其部門等國家機關，向教育、扶貧、濟困等公益慈善事業的捐贈，捐贈額未超過納稅人申報的應納稅所得額30%的部分，可以從其應納稅所得額中扣除。一般需要捐贈發票和捐贈碼，按規定進行申報。
四、其他收入沒有如實申報
有稿酬、講課費等其他勞務費，付款單位沒有按規定申報個稅。個人存在僥幸心理，沒有在個稅系統申報。如果一旦被稅務發現，就可能被追繳稅款，並加罰滯納金，得不償失。所以，一定要如實申報個人所得，不可心存僥幸。
五、不按時完成匯算清繳，沒及時補繳稅款
年度內工作變動、有工資外其他所得等情況，綜合匯算需要補稅，但是因為各種原因未及時完成個稅的匯算清繳。稅務局會利用後台功能強大的大數據系統，發現個人應該要補繳稅款的，會在6月30日匯算截止之日後，通知本人補充去做匯算清繳。逃是逃不掉的，屆時如果個人仍然未按規定申報納稅，稅務局就會進行處罰，計入徵信記錄，還有可能繳納滯納金。
六、不按時完成匯算清繳，該退的稅沒有領取
因為年內新參加工作、退休或者部分月份沒有收入等原因，減除費用6萬元、子女教育等專項附加扣除增加等扣除不充分的，本來可以享受退稅的，但是因為沒有做匯算清繳，沒有發現會退稅，及時領取退稅。結果該領取的個稅「紅包」沒有領取，少了一筆收入。
單位有個人所得稅預控預繳的義務，但年度個稅匯算清繳是員工本人一項重要的工作，事關本人收入和信用記錄，一定要認真對待，足額繳稅，做一個誠信的納稅人。
⑵ 個人所得稅大數據對個人的影響
個人所得稅大數據對個人的影響，新個稅法對於個人有以下影響:到手的錢增加了,首先是起征點提高了,其次符合子女教育、繼續教育、大病醫療、住房貸款利息、住房租金、贍養老人，個人所得稅對個人影響:交個人所得稅是每一個公民應該履行的義務。
⑶ 利用大數據分析優化稅收哪些征管流程
採用大數據技術實現稅收數據的全方位分析與監控,從而規范征管系統流程設計、簡化其系統架構以及優化有限資源,分析稅收數據、簡化、優化稅收征管流程,促進稅收征管科學化、現代化。
稅收分析是以稅收經濟現象的數量方面為研究對象的認識活動。深化稅收數據分析,可以幫助認識稅收數量特徵、深化理解稅收、推斷和預測稅收收入,從而掌握稅收管理的主動權。
稅收分析指標是用於分析納稅人稅收風險的計算公式及其屬性標識,若干指標集合由稅收分析預測模型識別。稅收風險指標按與稅款的關聯度,分為稅種類、行為類和特定事項類。稅種類風險指標主要包括營業稅類、企業所得稅類、土地增值稅類、個人所得稅類、房產稅、土地使用稅類、印花稅類、契稅、城建稅及附加類等；行為類風險包括發票行為類、登記類、申報類、稅款徵收類和管理認定類等；特定事項類風險主要包括非貨幣性交易、債務重組、拆遷、搬遷、破產、合並、分立、土地房產轉讓等。
通過分析對比單戶企業與本地同行業企業的稅收貢獻率,對低於同行業平均貢獻率的企業,提示預警信息並深入分析企業是否存在多計生產成本、多結轉銷售成本、多計期間費用、擴大稅前扣除范圍或不計、少計銷售收入等問題。將計算出的稅率與企業以往年度或本地同行業水平相比,分析判斷企業是否存在以上問題。
在稅收分析管理的過程中,稅收分析識別必須通過構建一套指標和模型來進行。一個科學的模型能夠全面、及時、准確地識別出納稅人存在的稅收問題,而構建一個高質量的模型,關鍵在於收集有效的稅收數據(特徵)、設定精確的指標和建立科學的模型,從而模擬企業稅務真實情況及強化稅收監管。
在模型構建過程中,需根據指標對模型管理的重要性設置不同權重,尤其是關鍵指標的構建。通過設置多層次指標,如一級指標、二級指標、三級指標等,動態管理實際情況。此外,指標體系自身的建設也是至關重要的,如:指標名稱、指標功能、取數口徑、比對方式、指標在模型中的權重、預警值的計算等。
⑷ 單位交個人所得稅是大數據選的嗎
是的。
單位交個人所得稅是大數據選的，具體如下：數據歸集，核對本月數據源，計算應稅所得額，個稅計算，個稅計算結果導出，復核，導入稅務系統申報，報送單位應稅所得個人的基本信息、支付所得項目和應稅所得額、扣繳稅款與其他涉稅信息。
⑸ 大數據時代企業應如何通過管理方法管控各項財稅指標
稅務大數據比對的時代來臨！伯特咨詢為大家梳理以下30個比對指標，每一個異常都可能引起稅務注意，企業需要做好以下指標的日常管理工作。
1、國稅申報的增值稅金額與地稅申報的各項附加稅費比對是否一致；
2、地稅的教育附加費與水利建設基金是否做到了匹配相符；
3、理論銷售收入與公司實際的銷售收入是否比對相符；
4、納稅系統申報的銷售額與防偽稅控中的開票銷售額以及財務報表中的銷售額是否比對異常；
5、開具發票的時候進項、銷項的品名是否嚴重背離；
6、個人所得稅工資薪金所得與企業所得稅工資薪金支出、社會保險費繳費基數、年金繳費基數、住房公積金繳費基數是否匹配；
7、農產品進項稅抵扣情況與實際農副產品數量、金額、產地、面積等是否做到相符；
8、企業存貨周轉情況與銷售收入是否做到同比變動；
9、你企業的主營業務收入變動率是否大大低於同行業平均變動率；
10、你企業當年的所得稅貢獻率是否大大低於本行業當年所得稅貢獻率；
11、你企業的成本費用變動是否與銷售收入同比例變動一致；
12、你企業的應納稅額情況是否與營業收入同比例變動一致；
13、你企業的增值稅發票增量、使用量情況是否與往期存在異常；
14、你企業的稅負變動是否與上期存在變動異常；
15、企業新增應收賬款、其他應收款、預收賬款、應付賬款、企業應付款等往來賬戶的金額是否與公司的銷售收入、銷售成本比對異常；
16、企業的期末存貨與增值稅留抵稅額是否做到匹配；
17、商貿企業一定時期內進項銷項稅率是否異常；
18、企業的進項稅額變動率是否大大高於銷項稅額變動率；
19、企業的運費抵扣與經營收入是否比對異常；
20、公司的實際經營范圍與對外開具發票的項目進行比對，從而來發現是否存在「變名虛開」的問題；
21、購貨發票的開票單位地與發票上的貨物實際來源地比對不一致；
22、分別按照法人、財務負責人、辦稅人員、主要管理人員的證件號碼，對同一法人、同一財務負責人、同一辦稅人員、主要管理人員重合及法人、財務負責人、辦稅人員交叉任職等情況進行分析展示與比對；
23、個人股東發生股權轉讓行為，企業是否按照《國家稅務總局關於發布〈股權轉讓個人所得稅管理辦法(試行)〉的公告》的規定履行相關報告義務，股權受讓方是否按規定履行股權轉讓所得個人所得稅代扣代繳20%義務等；
24、工商局登記的企業戶數與基礎信息是否與國地稅核定稅種的信息比對一致；
25、財務報表上的利潤總額與企業所得稅申報表的利潤總額是否比對一致；
26、同行業公司耗用的電費與銷售收入比對異常現象；
27、企業實現的增值稅與企業的毛利是否比對相符；
28、企業的財務費用與借款情況是否比對異常；
29、企業的長期投資、短期投資與取得的投資收益是否比對異常；
30、企業客戶的離散度與企業銷售收入情況是否比對異常。
⑹ 貴州省大數據發展應用促進條例
第一章總則第一條為推動大數據發展應用，運用大數據促進經濟發展、完善社會治理、提升政府服務管理能力、服務改善民生，培育壯大戰略性新興產業，根據有關法律、法規的規定，結合本省實際，制定本條例。第二條本省行政區域內大數據發展應用及其相關活動，應當遵守本條例。
本條例所稱大數據，是指以容量大、類型多、存取速度快、應用價值高為主要特徵的數據集合，是對數量巨大、來源分散、格式多樣的數據進行採集、存儲和關聯分析，發現新知識、創造新價值、提升新能力的新一代信息技術和服務業態。第三條大數據發展應用應當堅持統籌規劃、創新引領，政府引導、市場主導，共享開放、保障安全的原則。第四條省人民政府堅持應用和服務導向，推進大數據發展應用先行先試；積極引進和培育優勢企業、優質資源、優秀人才，促進大數據產業核心業態、關聯業態、衍生業態協調發展；加快推進國家大數據綜合試驗區和大數據產業發展聚集區、大數據產業技術創新試驗區、大數據戰略重點實驗室、大數據安全與管理工程、跨境數據自由港等建設發展，形成大數據資源匯集中心、企業聚集基地、產業發展基地、人才創業基地、技術創新基地和應用服務示範基地。第五條省人民政府統一領導全省大數據發展應用工作，市、州和縣級人民政府負責本行政區域內大數據發展應用工作。
縣級以上人民政府應當將大數據發展應用納入本行政區域國民經濟和社會發展規劃，協調解決大數據發展應用的重大問題。
縣級以上人民政府信息化行政主管部門負責大數據發展應用的具體工作，縣級以上人民政府其他部門按照各自職責做好大數據發展應用相關工作。第六條省人民政府信息化行政主管部門會同有關部門，按照適度超前、合理布局、綠色集約、資源共享的原則，編制本省大數據發展應用總體規劃，報省人民政府批准後公布實施。
市、州和縣級人民政府以及省人民政府有關行政主管部門編制本區域、本部門、本行業大數據發展應用專項規劃的，應當與省大數據發展應用總體規劃相銜接，並報省人民政府信息化行政主管部門備案。第七條縣級以上人民政府及其部門應當加強大數據發展應用宣傳教育，提高全社會大數據發展應用意識和能力。第二章發展應用第八條省、市、州人民政府可以設立大數據發展應用專項資金，用於大數據發展應用研究和標准制定、產業鏈構建、重大應用示範工程建設、創業孵化等；縣級人民政府根據需要，可以相應設立大數據發展應用專項資金。
依法設立大數據發展基金，引導社會資本投資大數據發展應用。
鼓勵金融機構創新金融產品，完善金融服務，支持大數據發展應用；鼓勵社會資金採取風險投資、創業投資、股權投資等方式，參與大數據發展應用；鼓勵、支持符合條件的大數據企業依法進入資本市場融資。第九條縣級以上人民政府可以確定本行政區域大數據發展應用重點領域，制定支持大數據產業發展、產品應用、購買服務等政策措施。
縣級以上人民政府應當結合本行政區域大數據發展應用重點領域，制定大數據人才引進培養計劃，積極引進領軍人才和高層次人才，加強本土人才培養，並為大數據人才開展教學科研和創業創新等活動創造條件。第十條縣級以上人民政府應當根據土地利用總體規劃和大數據發展應用總體規劃、專項規劃，保障大數據項目建設用地；對新增大數據項目建設用地，優先列入近期城鄉規劃、土地利用年度計劃；年度內新增建設用地，優先用於大數據建設項目。第十一條符合國家稅收優惠政策規定的大數據企業，享受稅收優惠。
大數據高層次人才或者大數據企業員工年繳納個人所得稅達到規定數額的，按照有關規定給予獎勵；具體辦法由省人民政府制定。第十二條鼓勵高等院校、教學科研機構和企事業單位以設立研發中心、技術持股、期權激勵、學術交流、服務外包、產業合作等方式，積極利用國內外大數據人才資源。
鼓勵高等院校、科研機構、職業學校與企業合作，開展大數據發展應用技術研究，建立大數據教育實踐、創新創業和培訓基地。
支持高等院校大數據學科建設，開設大數據相關課程。第十三條省人民政府應當整合資源、加大投入，加快信息基礎設施建設，推動省內通信網路互聯互通，提高城鄉寬頻、移動互聯網覆蓋率和接入能力，推進全省通信骨幹網路擴容升級，提升互聯網出省帶寬能力。
鼓勵、支持網路通信運營企業加快骨幹傳輸網、無線寬頻網及新一代移動互聯網建設和改造升級，優化網路通信基礎設施布局，提高網路通信質量，降低網路通信資費。
⑺ 個稅省報APP下載後裡面有登陸信息
如果沒有信息泄露就是家人填寫過。
個人所得稅app開發者名稱：國家稅務總局稅收大數據和風險管理局
個人所得稅APP由國家稅務總局主辦，是為貫徹落實黨中央、國務院提出的個人所得稅綜合與分類相結合的稅制改革要求，保障全國自然人納稅人及時享受稅改紅利而推出的一款移動辦稅工具。主要支持個人所得稅綜合所得年度匯算等納稅申報、專項附加扣除信息填報、收入納稅明細查詢、異議申訴、涉稅證明材料上傳、委託代理等涉稅業務辦理，並配套提供在線咨詢、熱點問題、幫助中心等功能。